ITA alerta sobre contas no exterior não declaradas

No início de novembro, 220 israelenses receberam uma carta da Autoridade Tributária de Israel (ITA) informando que um processo de imposto de renda tipo 93 havia sido aberto para eles, como assalariados com rendimentos de várias fontes com imposto retido na fonte ou rendimentos do exterior.

Os destinatários das cartas foram solicitados a apresentar relatórios fiscais que remontam ao ano indicado para eles. A carta terminava: “Desejamos-lhe boa sorte e esperamos pela cooperação com nosso escritório”.

A “cooperação” procurada é na prática uma exigência da Autoridade Tributária de Israel, chefiada por Eran Yaacov, aos israelenses que receberam as cartas a revelar todos os rendimentos que esconderam até à data em contas bancárias no estrangeiro. Cada carta tinha um ano de reporte diferente e um fiscal diferente, individualizados de acordo com as informações recebidas. Mas o significado de cada carta era o mesmo: a Autoridade Tributária de Israel está dizendo a cada destinatário que eles foram pegos em suas contas bancárias no exterior e agora estão tendo a chance de informá-la. Um processo de imposto de renda foi aberto para eles e agora eles devem relatar sua renda.

Mais adiante na carta, sob o título “Explicação sobre o preenchimento de relatórios para aqueles que possuem uma conta bancária fora de Israel”, a Autoridade Tributária de Israel explica aos destinatários: “A partir dos dados em posse da Autoridade Tributária, parece que você possui uma conta em uma corporação bancária fora de Israel e, portanto, você é obrigado a enviar um relatório anual à Autoridade Tributária”.

A Autoridade remete os destinatários às disposições da Seção 131 da Portaria do Imposto de Renda, segundo a qual um residente individual de Israel deve, entre outras coisas, apresentar um relatório anual à Autoridade Tributária, se uma das duas condições for atendida: possuir um conta em uma corporação bancária fora de Israel cujo saldo no ano fiscal exceda NIS 1,87 milhão e a receita gerada na conta exceda NIS 337.000 no ano fiscal; e a manutenção da conta em uma corporação bancária fora de Israel, na qual a receita cresceu e os adiantamentos de impostos não foram pagos legalmente”.

As 220 cartas enviadas no início deste mês fazem parte de uma campanha nacional da Autoridade Tributária de Israel “para encontrar indivíduos que possuem contas bancárias fora de Israel”. Nos próximos meses, a Autoridade Tributária de Israel enviará centenas de cartas aos cidadãos, incluindo uma demanda para abrir um processo e arquivar relatórios de acordo com a Seção 131 da Portaria do Imposto de Renda.

LEIA TAMBÉM

• 16/11/2022 – Shekel atinge a maior cotação em 10 semanas
• 25/07/2022 – Transações em dinheiro acima de NIS 6.000 serão ilegais
• 22/04/2022 – Banco de Israel adiciona novas moedas às suas reservas

As cartas estão sendo enviadas após o recebimento de 90 listas entregues à Autoridade Tributária de Israel por autoridades fiscais de todo o mundo, por meio das quais foi revelado onde os israelenses mantêm contas que não relataram até agora. Os países em que a maior quantidade de contas em nome de israelenses foram relatadas até agora são: EUA (cerca de 19% de todas as contas relatadas), Suíça (10,5%), Reino Unido (9,6%), França (6,1%) e Romênia (5%).

O saldo bancário médio nas contas descobertas é NIS 5 milhões, enquanto algumas das contas têm centenas de milhões de shekels.

O resultado da colaboração internacional entre as autoridades fiscais

Hoje, a Autoridade Tributária de Israel recebe informações detalhadas dos EUA sob o acordo FATCA, segundo o qual também começou a transferir informações para sua contraparte americana, o Internal Revenue Service (IRS), sobre os ativos financeiros de cidadãos com vínculos com os EUA e, em troca, receber informações sobre os israelenses que têm contas nos EUA. Ao mesmo tempo, a Autoridade Tributária de Israel recebe informações no âmbito do Common Reporting Standard (CRS), que estabelece uma troca automática de informações sobre contas bancárias de residentes estrangeiros na Europa e em outros países.

As informações recebidas pela Autoridade Tributária de Israel desde 2019 levaram à descoberta de centenas de contas bancárias não declaradas de israelenses no exterior, nas quais dezenas de milhões de shekels foram depositados. Alguns dos casos foram submetidos a investigações e processos criminais e, nos últimos anos, várias acusações foram feitas contra israelenses com contas não declaradas.

Geralmente, esses são casos em que enormes quantias de dinheiro e renda foram ocultadas ao longo dos anos, e violações foram cometidas por não relatar os ativos à Autoridade Tributária de Israel. Em maio de 2022, foram interrogados cerca de 20 suspeitos cujos nomes constavam de listas de correntistas obtidas por meio de procedimentos do CRS. Os fundos não declarados totalizaram mais de NIS 85 milhões.

Um dos suspeitos, residente em Safed, foi interrogado por supostamente possuir NIS 6,5 milhões em contas bancárias no exterior entre 2017 e 2022. De acordo com o pedido de fiança apresentado ao assessor que investiga o caso, o suspeito teria sacado NIS 8.000 todos os meses dessas contas bancárias com cartão de crédito. O suspeito também havia sacado US$ 150.000 por meio de um provedor de serviços financeiros com sede em Jerusalém.

“A Autoridade Tributária vai continuar a localizar capitais não declarados”

Alguns titulares de contas bancárias estrangeiras não declaradas cujos nomes foram divulgados à Autoridade Tributária de Israel não estão sendo investigados em processo criminal, mas foram transferidos para um processo civil – processos de imposto de renda estão abertos para eles e eles são solicitados a relatar. Os 220 israelenses que receberam cartas no início deste mês se enquadram nessa categoria.

A Autoridade Tributária de Israel disse: “No futuro próximo, a Autoridade pretende continuar a localizar indivíduos, empresas e fundos que não cumpram as obrigações de declarações estabelecidas por lei e realizar as ações de execução apropriadas”.

Fonte: Globes
Foto: Canva